ESG行业正处于一个急速扩张的阶段，这已经是一个不争的事实。在就业的寒冬下，ESG职位却在增长。最近看到的一些新增的岗位，有不少是ESG、可持续发展方向的。
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ESG的增长是一个顺应时代发展的趋势。在全球污染事件、环境危机和社会不平等问题不断涌现的背景下，ESG逐渐成为了公司和投资者共同关注的焦点。
比如，2013年孟加拉国成衣厂倒塌事件导致上千人丧生，这一事件揭露了全球供应链中长期存在的劳工权益问题。而2020年美国的“Black Lives Matter”运动更是将社会不平等、种族歧视等问题推到了全球的聚光灯下，促使企业重新审视自身的社会责任。
这些事件无一不在提醒我们：企业不仅要关注盈利，还要关注环境保护、社会责任和治理透明度。对于企业来说，ESG表现不仅关乎品牌形象，更与长期发展和风险管理息息相关。
ESG（Environmental，Social，Governance）即环境、社会和治理，是一种用于衡量公司可持续发展的关键指标。目前，它已成为公司管理和投资决策中不可或缺的一部分。
环境因素关注企业对自然环境的影响，涵盖气候变化、资源使用、污染控制等领域。例如，知名能源巨头埃克森美孚（ExxonMobil）因碳排放问题长期遭受环保组织和投资者的压力，导致其市值和声誉受到冲击。企业的环境表现直接影响其合规成本、品牌声誉以及长期生存能力。
另一方面，社会因素涉及企业与员工、供应链、客户以及社区之间的关系，强调人文关怀和社会责任。
耐克（Nike）在1990年代因供应链中的童工和恶劣劳工条件问题被曝光，引发全球抵制，迫使其重新审视供应链管理并提高生产透明度。这表明社会责任表现良好的企业更容易获得消费者信任和员工忠诚。
此外，治理因素衡量企业管理层的决策透明度和治理结构的完善性。德国大众汽车公司在“排放门”丑闻中因管理层隐瞒尾气排放数据而遭到巨额罚款和品牌声誉的严重损害，凸显了良好治理结构对企业长期发展的重要性。
ESG的概念可以追溯到20世纪60年代，当时的社会责任投资（SRI）主要基于道德标准，比如避免投资烟草、武器等行业。随着全球对可持续发展的关注度提升，投资者开始认识到ESG不仅是道德选择，更是提升长期财务表现的工具。近年来，全球ESG框架逐步标准化。例如，ISSB、GRI等机构发布的准则为企业和投资者提供了清晰的衡量标准。同时，各类机构投资者如养老基金、主权财富基金等也逐渐将ESG纳入核心投资策略。
所以ESG作为一个框架，并非一蹴而就，而是经历了多年的演变和发展
1970年代
社会责任投资（SRI）的起步在20世纪70年代，社会责任投资（SRI）首次出现在公众视野。
这一时期的投资者关注的是通过投资道德上“合适”的企业，避免投资那些造成社会或环境负面影响的公司。尽管当时还没有明确的ESG框架，但投资者已经开始考虑非财务因素。
社会责任投资的扩展进入90年代，随着全球化和信息化的发展，投资者开始更加重视环境和社会责任，尤其是在全球环境问题和社会不平等问题的讨论中。此时，一些基金开始依据环境保护、社会影响等因素来选择投资对象，这一时期的“社会责任投资”开始转向更加系统化和标准化的方向。ESG框架的初步形成在21世纪初，ESG作为一个正式的投资框架逐渐成形。2006年，联合国支持的“责任投资原则（PRI）”出台，为投资者提供了一个评估和整合环境、社会和治理因素的全球性框架。这一举措标志着ESG开始被国际机构和大型投资者广泛认可并应用。ESG的普及与发展随着全球范围内的环境危机（如气候变化）、社会问题（如贫富差距）和企业治理问题（如腐败、公司治理不善）日益严峻，ESG投资逐渐成为全球资本市场的重要组成部分。越来越多的投资者认识到，考虑ESG因素不仅能够减少潜在的风险，还能带来可持续的长期回报。全球各大金融机构、企业和政府纷纷出台相应的政策和标准，推动ESG的广泛应用。ESG成为全球主流在2020年代，ESG的概念已经成为全球投资和企业治理的主流话题。许多国家开始制定法规，要求企业披露ESG信息，投资者也将ESG表现纳入投资决策中。尤其是在气候变化、社会责任和企业治理方面，ESG标准和报告的要求更加严格和透明。ESG不再仅仅是“道德选择”，而是衡量企业长期竞争力和可持续性的重要指标。
在实践中，企业需要将ESG纳入战略目标，例如制定碳中和路线图，并通过定期披露提升透明度。如果企业通过发布年度ESG报告，清晰展示其碳排放削减目标和进展，将更有机会赢得长期投资者的信任。
ESG有助于企业识别和规避潜在风险，例如气候变化带来的供应链中断或法律合规风险。零售巨头家乐福（Carrefour）因未妥善处理塑料废弃物而被多国罚款，并失去部分市场准入资格，凸显了风险管理的重要性。这一案例说明，即使是行业领头企业，也必须严格遵守环保法规，否则将面临严重的财务和品牌声誉风险。
同时，ESG实践良好的企业能够通过提高资源利用效率和赢得消费者信任，推动业绩增长。
特斯拉（Tesla）作为电动车行业的领导者，通过投资新能源技术降低碳排放，成为了ESG投资者的热门选择，市值也持续攀升。数据显示，2023年ESG基金的平均年化回报率高于普通基金2%，说明ESG在价值创造中的重要作用。
从投资角度来看，ESG策略主要包括负面筛选、积极筛选和影响力投资。例如，荷兰银行通过实施严格的负面筛选政策，剔除了投资组合中的高污染行业，进一步优化了风险管理。此外，某公益基金投资于清洁能源初创企业，不仅获得了良好的财务回报，还帮助数千家庭获得了可负担的电力。政府和监管机构也通过政策推动ESG的发展，如欧盟的SFDR（可持续金融披露法规）和中国的“双碳”目标。
尽管如此，ESG仍面临数据透明度与一致性、“洗绿”现象、衡量难度以及财务回报争议等挑战。
不同ESG评级机构之间的评分分歧让投资者难以抉择。一些企业过度包装其ESG表现以误导投资者，导致公众对绿洗现象的关注不断增加。
此外，社会和治理指标的量化过程复杂且主观性较强，这使得ESG的衡量难度进一步提升。与此同时，对于ESG究竟是道德责任还是财务工具，不同投资者之间也存在争议。
区块链技术和大数据分析正在为ESG的信息透明度和可靠性提供解决方案。
例如，汇丰银行（HSBC）于2021年与科技公司R3合作，利用区块链技术开展了碳排放管理项目，追踪供应链中的碳足迹，并提供透明的碳数据管理解决方案。该项目通过分布式账本技术（DLT），帮助企业精准记录碳排放量，确保数据真实可靠，并与多家跨国企业合作推动供应链减排，为投资者提供了更加全面的决策依据。这种技术不仅提高了企业ESG披露的可信度，也为投资者提供了更加全面的决策依据。此外，人工智能和机器学习技术的应用正在加速ESG数据的收集和分析。例如，通过分析卫星数据，可以更精确地衡量企业的环境影响。技术手段的普及正在让ESG的评估变得更加客观和高效。
ISSB等国际组织正致力于整合现有的ESG框架，推动全球范围内的统一标准。
从2024年起，许多国际评级机构已经开始采用统一的披露要求，这为跨国企业的ESG实践提供了清晰的指导方向。这种标准化趋势不仅提升了ESG数据的可比性，也为全球资本市场带来了更多透明性。
区域层面的发展也值得关注。欧美国家的ESG实践相对成熟，许多企业已经将ESG视为核心战略的一部分。
例如，欧盟国家如法国、德国和荷兰已强制要求上市公司披露碳排放数据，并通过《企业可持续发展报告指令》（CSRD）替代了此前的《非财务报告指令》（NFRD），扩大了报告范围，要求更详尽的ESG披露，以确保企业履行可持续发展的责任。此外，英国也推出了《企业可持续披露要求》（SDR）框架，要求大型企业和金融机构披露与气候风险相关的财务信息，并鼓励投资向低碳经济转型。与此同时，北欧国家如瑞典和丹麦通过绿色税收和投资激励措施推动企业实现碳中和目标。而亚太地区则处于快速追赶的阶段。东南亚多个国家推出绿色债券市场以支持可持续项目，这不仅推动了区域内的绿色金融发展，也吸引了大量国际资本的关注。与此同时，中国的“双碳”目标也为企业带来了全新的发展机遇和挑战。许多企业通过优化能源结构、投资清洁技术，在实现碳中和的道路上迈出了坚实的一步。
对于金融行业来说，绿色金融产品的开发已经成为一大重点。例如，绿色债券、可持续发展挂钩贷款等创新型产品正在帮助金融机构实现业务转型，同时满足投资者的可持续发展需求。而对于制造业来说，供应链的可持续性管理则是实践ESG的核心领域。通过建立透明的供应链体系，制造企业不仅能够降低运营风险，还能增强消费者对品牌的信任。值得注意的是，ESG的实践还需要社会各界的共同努力。
除了企业和投资者，消费者、非政府组织、媒体等都在ESG发展中扮演着重要角色。消费者的选择正在驱动企业的可持续转型。例如，越来越多的消费者愿意为具有环保和社会责任属性的产品支付溢价。而非政府组织和媒体则通过监督和曝光的方式，推动企业改进ESG表现。
对于个人和企业而言，入局ESG需要从三个关键方面入手：学习、实践和持续提升。
首先，个人可以通过深入学习ESG相关课程、参加专业培训以及获取权威认证（如CFA ESG证书）来提升自己对ESG概念的理解和实践能力。
对于企业而言，入局ESG的第一步是进行ESG现状评估，审视当前的运营模式和管理框架，识别核心的环境、社会和治理挑战。
此后，企业需明确并制定可行的ESG战略目标，如减排、员工多样性、供应链透明度等，并逐步改善其ESG披露机制，确保信息的透明度和一致性。
此外，企业应定期对其ESG目标的实现情况进行评估和调整，以适应不断变化的市场和政策环境。
投资者在选择投资标的时，可以去注重那些在ESG评级中表现优秀、且具有良好可持续发展潜力的企业。
许多同学会问，作为应届毕业生来说，是否可以进入ESG领域？
答案是肯定的。企业和机构对人才的需求是日益增加的，作为刚刚步入职场的应届生，可以通过学习相关的课程，同时积极参与社会组织或企业的ESG项目，积累实际经验。
同时，许多ESG相关的岗位，从政策制定、数据分析到投资管理等多个领域，都给应届生提供相应的机会。所以，了解全球的ESG趋势，提升自己的跨学科能力，都能让自己在未来的职业道路上占得先机。
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