老师,想确认一个知识点,如果有理解错误或者遗漏的地方,请麻烦您帮忙纠正一下,谢谢啦
在Ethics和AMC里,Record Rentention:
- 如果当地法律有要求则根据按照当地法律执行,
- 如果当地法律要求保留5年,则保留5年。
- 如果当地法律要求保留10年,则保留10年。
- 如果当地法律没有要求,则根据协会要求要保留7年。
在GIPS里,Record Rentention:
- 在list of composite descriptions里,terminated composite的description要保留至少5年。
- Terminated composite的performance,只需要保留到上一个full month就好(例如4月15日terminated,performance保留到3月31日即可)
- 如果一个公司一开始没compliance with GIPS,之后才compliance,还要保留前5年的historical data (historical data要按照GIPS的标准),所以总共保留要10年。
- 如果一个公司成立时间比较新,只需要从inception开始,building up to total 10年的performance。
在GIPS里关于A&M的追溯调整:
- 如果一个没有compliance with GIPS公司被收购了,只要strategy和decision making那个投资经理都一样,收购的公司 who compliance GIPS是可以把这家被收购公司的historical data 追溯调整然后link起来的