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兔小兔 · 2020年03月23日

问一道题:NO.PZ2016040301000024

问题如下:

Stewart has been hired by Goodner Industries, Inc., to manage its pension fund. Stewart’s duty of loyalty, prudence, and care is owed to:

选项:

A.

The management of Goodner.

B.

The participants and beneficiaries of Goodner’s pension plan.

C.

The shareholders of Goodner.

解释:

B is correct.

Under Standard III(A) –Loyalty, Prudence, and Care, members and candidates who manage a company’s pension fund owe these duties to the participants and beneficiaries of the pension plan, not the management of the company or the company’s shareholders.  

这题没有看懂

1 个答案

发亮_品职助教 · 2020年03月24日

嗨,努力学习的PZer你好:


这道题是这样,他说Steward同学的雇主是Goodner indusitries。然后Stedward的职位是管理Goodner indusitries的Pension fund。

现在题干问,Steward同学应该对谁有Duty of loyalty?

A说是Goodner的管理层,B说是Pension plan的参与者,C说是Goodner的股东。

所以这道题,实际上考查的是:选项出真正的客户。基金经理在管理投资时,要识别出真正的客户。Stedward作为养老金的基金经理,他的真正客户是养老金的参与者,即Goodner indusitries这家公司的员工。所以Stedward需要对养老金的参与者负责。

Stedward的客户不是雇佣他的Goodner indusitries管理层,也不是Goodner的股东。所以A/C错误。


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