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肖肾客 · 2020年02月15日

问一道题:NO.PZ2018091705000036

问题如下:

Tom’s payment can be invested in Tax-deferred account or Tax-exempt account. We assume that

1. Contributions in Tax-deferred account are not taxed, but withdrawals from this account will be taxed at 30 percent.

2. Contributions in Tax-exempt account are taxed at 15% tax rate, but withdrawals from this account will be not be taxed.

Which account should Tom choose?

选项:

A.

Tax-deferred accounts

B.

Tax-exempt accounts

C.

Uncertain.

解释:

B is correct.

考点Types of investment accounts

解析如果Tom把钱投资于递延账户资金放进去时不需要交税但是资金取出时需要征收30%的税那么投资期结束时账户里资产价值为FVTDA=PV(1+R)n(10.3)F{V_T}_{DA}=PV{(1+R)}^n(1-0.3)

如果Tom把钱投资于免税账户资金放进去时需要征收15%的税但是资金取出时不需要交税那么投资期结束时账户里资产价值为FVTEA=PV(1+R)n(10.15)FV_{TEA}=PV{(1+R)}^n(1-0.15)

由此可得Tom 把钱投资于免税账户比较划算

您好,请问免税账户的计算公式是不是可以根据答案这么理解:FV=PV*(1-0.15)*(1+R)N?假设这两个PV数量相等,且在同一个时间点开始算?这道题是不是不用考虑因为时间产生的TAX TRAG?对不住,脑子有点乱,不知道有没有说明白问题,麻烦您了

2 个答案

carolllll · 2020年02月17日

补充一下~

 

是的,同学,这里假设这两个PV数量相等,且在同一个时间点开始算

 

 

carolllll · 2020年02月17日

同学你好,

 

我们先来看TDA账户:

 

假设本金$1, 放进TDA账户期间的contributions都不用交税,但是取出的时候需要交30%的税,所以在15年后,当你取出的时候,你手上的金额应该为1*(1+r)^n*(1-30%)。

如果不用交税你应该获得1*(1+r)^n,所以tax drag是1*(1+r)^n*(30%)。

 

Tax-exempt account:

假设本金$1, 放进Tax-exempt账户只需要每次contributions的时候交15%税,取出的时候不需要额外交税,所以在15年后,当你取出的时候,你手上的金额应该为1*(1-15%)*(1+r)^n。

如果不用交税你应该获得1*(1+r)^n,所以tax drag是1*(1+r)^n*(15%)。

 

从tax drag角度看,第一个账户的tax drag更大,所以应该用第二个账户。

 

希望对你有帮助哦~

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NO.PZ2018091705000036 Tom’s payment cinvestein Tax-ferreaccount or Tax-exempt account. We assume th1. Contributions in Tax-ferreaccount are not taxe but withawals from this account will taxe30 percent. 2. Contributions in Tax-exempt account are taxe15% trate, but withawals from this account will not taxe Whiaccount shoulTom choose? Tax-ferreaccounts Tax-exempt accounts Uncertain. B is correct. 考点Types of investment accounts 解析如果Tom把钱投资于递延账户,资金放进去时不需要交税,但是资金取出时需要征收30%的税。那么投资期结束时,账户里资产价值为 FVT=PV(1+R)n(1−0.3)F{V_T}_{}=PV{(1+R)}^n(1-0.3)FVT​​=PV(1+R)n(1−0.3) 如果Tom把钱投资于免税账户,资金放进去时需要征收15%的税,但是资金取出时不需要交税。那么投资期结束时 ,账户里资产价值为 FVTEA=PV(1+R)n(1−0.15)FV_{TEA}=PV{(1+R)}^n(1-0.15)FVTEA​=PV(1+R)n(1−0.15) 由此可得,Tom 把钱投资于免税账户比较划算。 没有说有没有contribution limits,为什么不是uncertain?

2021-05-20 08:07 1 · 回答

NO.PZ2018091705000036 Tom’s payment cinvestein Tax-ferreaccount or Tax-exempt account. We assume th1. Contributions in Tax-ferreaccount are not taxe but withawals from this account will taxe30 percent. 2. Contributions in Tax-exempt account are taxe15% trate, but withawals from this account will not taxe Whiaccount shoulTom choose? Tax-ferreaccounts Tax-exempt accounts Uncertain. B is correct. 考点Types of investment accounts 解析如果Tom把钱投资于递延账户,资金放进去时不需要交税,但是资金取出时需要征收30%的税。那么投资期结束时,账户里资产价值为 FVT=PV(1+R)n(1−0.3)F{V_T}_{}=PV{(1+R)}^n(1-0.3)FVT​​=PV(1+R)n(1−0.3) 如果Tom把钱投资于免税账户,资金放进去时需要征收15%的税,但是资金取出时不需要交税。那么投资期结束时 ,账户里资产价值为 FVTEA=PV(1+R)n(1−0.15)FV_{TEA}=PV{(1+R)}^n(1-0.15)FVTEA​=PV(1+R)n(1−0.15) 由此可得,Tom 把钱投资于免税账户比较划算。 A teacher sai Tax-exempt account: 假设本金$1, 放进Tax-exempt账户只需要每次contributions的时候交15%税,取出的时候不需要额外交税,所以在15年后,当你取出的时候,你手上的金额应该为1*(1-15%)*(1+r)^n。 如果不用交税你应该获得1*(1+r)^n,所以tag是1*(1+r)^n*(15%)。 But, why n't we use [1*(1-15%)*(1+r)] ^ n? We paitthe beginning, not when we withew n years later.

2021-03-31 00:16 1 · 回答

Tom’s payment cinvestein Tax-ferreaccount or Tax-exempt account. We assume th1. Contributions in Tax-ferreaccount are not taxe but withawals from this account will taxe30 percent. 2. Contributions in Tax-exempt account are taxe15% trate, but withawals from this account will not taxe Whiaccount shoulTom choose? Tax-ferreaccounts Tax-exempt accounts Uncertain. B is correct. 考点Types of investment accounts 解析如果Tom把钱投资于递延账户,资金放进去时不需要交税,但是资金取出时需要征收30%的税。那么投资期结束时,账户里资产价值为 FVT=PV(1+R)n(1−0.3)F{V_T}_{}=PV{(1+R)}^n(1-0.3)FVT​​=PV(1+R)n(1−0.3) 如果Tom把钱投资于免税账户,资金放进去时需要征收15%的税,但是资金取出时不需要交税。那么投资期结束时 ,账户里资产价值为 FVTEA=PV(1+R)n(1−0.15)FV_{TEA}=PV{(1+R)}^n(1-0.15)FVTEA​=PV(1+R)n(1−0.15) 由此可得,Tom 把钱投资于免税账户比较划算。 没看懂tax-exempt账户的计算公式,这个contribution指的是向账户转入的资金吗还是指每期的收益,另外对contribution的征税都是期初征收的,为什么计算公式和withaw一样。

2020-08-20 00:03 1 · 回答

Tom’s payment cinvestein Tax-ferreaccount or Tax-exempt account. We assume th1. Contributions in Tax-ferreaccount are not taxe but withawals from this account will taxe30 percent. 2. Contributions in Tax-exempt account are taxe15% trate, but withawals from this account will not taxe Whiaccount shoulTom choose? Tax-ferreaccounts Tax-exempt accounts Uncertain. B is correct. 考点Types of investment accounts 解析如果Tom把钱投资于递延账户,资金放进去时不需要交税,但是资金取出时需要征收30%的税。那么投资期结束时,账户里资产价值为 FVT=PV(1+R)n(1−0.3)F{V_T}_{}=PV{(1+R)}^n(1-0.3)FVT​​=PV(1+R)n(1−0.3) 如果Tom把钱投资于免税账户,资金放进去时需要征收15%的税,但是资金取出时不需要交税。那么投资期结束时 ,账户里资产价值为 FVTEA=PV(1+R)n(1−0.15)FV_{TEA}=PV{(1+R)}^n(1-0.15)FVTEA​=PV(1+R)n(1−0.15) 由此可得,Tom 把钱投资于免税账户比较划算。 为什么这里的tferreaccount 不能用这个公式(1+R)^n - [ ( (1+R)^n-1]*T 计算呢

2020-06-13 17:21 1 · 回答