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Caitlynn · 2017年05月29日
* 问题详情，请 查看题干
问题如下图：
选项：
A.
B.
C.
解释：
这题是不是应该这样理解：在tempory method下,fx exposure=ma-ml小于0,在peso depreciating的情况下，要降低exposure,要么就是增加MA,要么就是减少ML? 其实我也不是很理解为什么与equity有关，但是其他两项都不能选就是了
竹子 · 2017年05月29日
peso贬值，其实我们更应该多借债，因为贬值，债就越不值钱。
所以还是要增加ML，但只增加负债，为了B.S的平衡，要么资产增加，要么所有者权益减少。
如果资产增加，比如现金增加，那么peso贬值，其实也是不利的，企业的现金也会贬值，对于expsore来说 MA-ML 其实是没有变的。
而且题目中也说了愿意改变资本结构，所以可以减少equity,增加liability
求出currenexposure 是-5；即monetary liability。为去除or降低exposure，增加monetary asset,或降低monetary liability。答案A增加了monetary liability, 怎么能对呢？
问一道题：NO.PZ201602060200006302 第2小题 [ CFA II ]
fx exposure=MA-ML,为什么reequity可以改变exposure呢？
