发亮_品职助教 · 2019年02月18日
第一个没问题，因为CFA准则就要求了：涉及到国家的法律和CFA准则，以其中更为严格的为标准。
所以，虽然CFA没有强制要求报告违法事件，但如果当地法律要求了要报告违法事件，就以更为严格的标准，即当地法律为标准，这样就需要报告违法事件。
第二点就是，在法律允许可以揭发客户信息的情况下，如果CFA协会调查，那么会员向协会揭发了客户的违法信息，不算违反保密的准则（Standard III(E) Preservation of Confidentiality），但是揭发不是强制的（除非法律强制要求揭发，那么会员就应该向协会揭发，否则会员就违反了遵守更高法律要求的准则）。
协会是鼓励调查时，会员揭发一些违法信息的，但是没有强制性（除非法律上有强制性）。
