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yan · 2025年02月06日

为什么这道题B对,C不对

* 问题详情,请 查看题干

NO.PZ202301190200000806

问题如下:

Based on the information provided regarding the tax-advantaged savings plan, the Harvest supervisor is least likely to have violated the Standard relating to:

选项:

A.Suitability

B.Independence and Objectivity

C.Responsibilities of Supervisors

解释:

demonstrate a thorough knowledge of the CFA Institute Code of Ethics and Standards of Professional Conduct by interpreting the Code and Standards in various situations involving issues of professional integrity

为什么这道题B对,C不对

1 个答案

小刘_品职助教 · 2025年02月06日

嗨,努力学习的PZer你好:


Harvest supervisor虽然分发了计划的相关文件和合规要求,但他指示员工只提供部分税收优惠信息的做法,限制了客户知晓完整的信息,所以Harvest supervisor在监督员工提供准确、全面信息方面存在不足,违反Responsibilities of Supervisors

虽然Harvest supervisor让员工仅提供有联邦税收优惠的计划信息的这种做法不够完善,但也没有表明出Harvest supervisor是受到了外部利益干扰或者自身利益的驱使而做出的这个决策,初衷仅仅是为了简便,所以Harvest supervisor并没有明显违背Independence and Objectivity。

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就算太阳没有迎着我们而来,我们正在朝着它而去,加油!