开发者:上海品职教育科技有限公司 隐私政策详情

应用版本:4.2.11(IOS)|3.2.5(安卓)APP下载

WINWIN8 · 2025年01月24日

请问他们是前同事这个点不需要disclose吗?

* 问题详情,请 查看题干

NO.PZ202301190200000104

问题如下:

To avoid violating the Standards of Professional Conduct, Halawi’s most appropriate action with regard to the regional marketing trip is to:

选项:

A.act for the benefit of Sahara. B.not attend any marketing trip. C.disclose how she is compensated.

解释:

根据CFA Institute的《道德规范与专业行为准则》,标准VI(A) 利益冲突的避免和披露,要求在利益冲突可能影响专业判断时,应向相关方充分披露。Halawi参与区域营销活动,可能因其与Sahara的合作关系和报酬安排而被认为存在利益冲突。最恰当的做法是充分披露其报酬结构,包括其固定费用的性质和金额,以确保投资者理解其独立性不会受到影响。

如题

1 个答案

王暄_品职助教 · 2025年01月24日

Halawi和Omar是前同事,并且Halawi现在拥有自己的研究公司,被Omar聘请为Sahara的IPO提供第三方研究意见。这种关系本身并不直接构成违规,除非它导致了某种未披露的利益冲突或影响了Halawi的专业判断。

然而,题目中的重点是Halawi的报酬安排。因为她将因参与区域营销活动而获得固定费用,这可能被视为一种利益冲突,特别是如果投资者不知道这种报酬安排的话。因此,Halawi需要披露她的报酬结构,以确保投资者了解她的独立性不会受到这种报酬安排的影响。

所以,虽然前同事的关系本身不一定需要披露,但任何可能导致利益冲突或影响专业判断的情况都应该被充分披露。在这个案例中,最重要的是披露Halawi的报酬安排。

  • 1

    回答
  • 0

    关注
  • 6

    浏览
相关问题