老师这道题换个角度想的话，选A用固定资产换了现金，如果汇率有波动的话，现金的风险敞口肯定更大啊？我这个想法错在哪呢？
王园圆_品职助教 · 2024年11月01日
同学你好，请看以下讲义截图，首先，因为用temporal method,所以exposure是monetary asset-monetary liabilities计算得到的，而得到的是-30M，说明这是一个净负债的敞口
现在题目问怎样才能降低这个敞口，那就是降低负债——那就是要么减少monetary liabilities，要么增加monetary asset两个思路
A说把固定资产卖掉换成现金——因为固定资产是非现金性资产，不会影响monetary asset的大小，而现金的增加可以实际使monetary asset变大，所以直接A就解决题目的要求了
最后，这道题其实是一个静态的看待exposure在同一个汇率下不同资产类别的对比的，其实是不需要再多去考虑汇率变动带来的影响的
