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李晨昱 · 2024年08月10日

如下


这个bonus会影响到CFA的选股哎,影响独立客观性,所以不是也违反?




1 个答案

王暄_品职助教 · 2024年08月10日

您提出的问题非常合理,确实,这种由被研究公司提供的奖金(bonus)有可能影响到CFA在选股和研究过程中的独立性和客观性。然而,在这个特定的情况下,选项C被视为正确,是因为它强调了透明度和披露的重要性。


根据CFA协会的要求,如果Estevez接受了这样的奖金,并且她的公司在书面上批准了这种支付方式,那么关键在于她必须充分披露这一事实。这意味着她需要向她所在的公司披露她收到了奖金,同时BlR也需要向报告的使用者披露哪家公司支付了奖金以及正在为研究覆盖付费。

这种披露有助于保持透明度,并让投资者了解潜在的利益冲突,从而允许他们自行判断是否相信研究的独立性和客观性。因此,虽然存在利益冲突,但如果妥善处理并充分披露,那么这种行为在CFA的要求下是可以接受的。

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