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xīnyí · 2024年07月09日

问题

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老师,可以解释一下disclose of conflicts后面的example12吗


1 个答案

王暄_品职助教 · 2024年07月10日

Yehudit Dagan作为风险管理银行(RMB)的投资组合经理,在参与其雇主提供的退休计划时,关于她个人投资(包括投资于由她的同事管理的共同基金)的合规性问题。

首先,,根据标准VI(A),除非雇主有要求,否则Dagan不需要披露她个人或退休计划中投资于大型多元化共同基金的情况。这意味着,如果RMB没有特定的政策要求员工披露其个人或退休账户中的投资情况,那么Dagan就没有义务主动披露。

其次,Dagan应该确保她的公司没有关于投资于公司员工管理的基金的特定政策,无论是个人投资还是退休账户中的投资。这是因为,这些共同基金可能受到公司披露、预先批准和交易限制程序的约束,以便在执行交易之前识别可能的利益冲突。


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