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KKII · 2024年05月20日

IPS这里没有考虑到税的因素,基于错误IPS做的投资,也能判断为diligence and reasonable basis吗

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NO.PZ202304110100000304

问题如下:

Does Telline violate any CFA Institute Standards when he places the buy order for shares in the technology company for Caper’s account?

选项:

A.

No.

B.

Yes, relating to fair dealing.

C.

Yes, relating to diligence and reasonable basis.

解释:

Telline is careful to consider the investment’s suitability for Caper’s account. Telline’s actions are consistent with CFA Institute Standards III(A)–Loyalty, Prudence, and Care and III(B)–Fair Dealing. Telline determines that the other client does not have the cash available in his account and selling existing holdings does not make sense.

IPS这里没有考虑到税的因素,基于错误IPS做的投资,也能判断为diligence and reasonable basis吗

1 个答案

王暄_品职助教 · 2024年05月21日

虽然Caper的IPS可能没有完全反映其税务情况,但这并不意味着Telline没有进行勤勉和合理的分析。Telline确实参考了Caper的IPS,但他也结合了Aiklin的分析报告,并认为该股票是适合的。此外,税务情况只是投资决策中的一个因素,而不是唯一因素。只要Telline在考虑投资决策时,综合了各种信息,并进行了合理的分析,他就可以被认为是勤勉的。