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lujoy · 2022年11月20日

negative tax implication 是什么意思?

在AA的基础课件232例题里面的negative tax implication 是什么意思?结合例题略微扩展下吗?

1 个答案
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lynn_品职助教 · 2022年11月22日

嗨,从没放弃的小努力你好:


Recommendations A and B do not consider the negative tax implications of holding the high-yield and/or common stock–dividend income strategies in a taxable portfolio. 


这个是老师上课画了五角星的词汇,可以记一下。这个词汇只是看上去唬人,其实翻成大白话就是税带来的负面影响,税收是在收益的基础上拿走一部分交给税务局,当然是负面影响。

例题中答案这句话的意思是,A和B都不适合是因为在taxable account中持有高分红/利息的股票/债券,没有考虑税收带来的负面影响。

A是建议保持原样,原来是税收优惠账户,所以不合适。B建议70% equity/30% fixed income也没有考虑到税的影响。实际上下图中最后一个是最有优势的,因此C选项最适合taxable account.

 

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