2022年5月mock

A为什么不对呀

因为pro rata是当IPO超额认购，或者股票不够分的情况下才使用的方法，这里并不涉及这种情景。

补充30题：GIPS 要求在扣除期间发生的交易成本后计算回报，比如交易成本、佣金、税金，这些都要扣除呀，所以他只扣除了trading expense违反GIPS

32、这题应该比较简单了，就是在给客户分股票的时候，第一大原则就是要公平，不能损害客户的利益，所以直接选择B。

31、问McNulty投资连锁影院的操作，哪一处违反了CFA准则

对应文章最后一段，这个人投资theater chain的唯一标准就是社交网络的粉丝多，其他就是没有了，这太草率了，所以违反diligence and reasonable basis,所以选C他在投资分析的时候违反了CFA 准则。

30、本题问ABC公司在披露net return的时候有没有违规：

请看下图红框，文中说trading expense是扣除的，但没有提到其他成本的扣除。

29、本提问，Hisky推荐公司遵守GIPS还有一个额外理由是什么？

就是原版书原文，使用GIPS的目的：

28、本题对应文章第三段落。Hisky说我们公司出了交易部门，都实行了AMC准则。AMC是不可以部分实行的，应该是整个公司一起实行AMC准则。所以Hisky这句话就说错了，所以选A，违反CFA Standard（属于错误称述）

27、对于management fee违反了AMC & Code and Standard，因为这两个都要求管理费的变动必须要及时披露给客户，但是ABC公司只是增加了管理去cover自己的成本，文中根本没有提到他们披露给客户（管理费的变动属于重大改变，必须要及时披露方便客户决定是否继续在这家公司做投资）

对于Ttrading fee也是同上，文中说trading fee包括了brokerage以及clearing service，而且自动从客户账户中扣除的，虽然领导层同意也确认了，但最重要的依旧是客户，文中没有一处提到他们通知了客户trading fee里包括什么，所以对于trading fee也是同时违反AMC & Code and Standard

所以两个费用全部违反AMC & Code and Standard，选C

您好，您可以提供具体哪题，以及您的问题点在哪里嘛？