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Ethan · 2022年08月07日

关于免税

1、tax-exempt bond是只免coupon税吗?取出债券时cg仍要交税?

2、P155说,持有期长,可以tax avoidance。持有期长应该是defer吧?该交的迟早要交啊

3、P155说,tax-deferral可以降低turnover。有税收优惠应该是降低交易成本,可以更多rebalance,反而会增加turnover啊,反正交易成本低。

2 个答案
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王暄_品职助教 · 2022年08月09日

取出来的FV为什么不算cg呢?bond都不算cg吗?

bond的FV不算CG



2、P155说,持有期长,可以tax avoidance。持有期长应该是defer吧?该交的迟早要交啊

这里说的是holding asset long enough,从而出发国家的CG treatment(有的国家,会给你税收优惠,如果你持有这只股票足够长的时间,会出现免税状况)


3、P155说,tax-deferral可以降低turnover。有税收优惠应该是降低交易成本,可以更多rebalance,反而会增加turnover啊,反正交易成本低。

这里的思路是:如果你想做tax-defer,那么你就会减少交易股票的频率呀,因为减少交易股票的频率,才会推迟到将来交税呀

王暄_品职助教 · 2022年08月07日

tax exempt bond就是指期间的coupon免税哦,最后取出来的face value那个不能算capital gain,也不用交税 关于剩下两个问题,还请您提供究竟是某个讲义或者习题?我好方便查看,您只给一个页码,我无法定位。

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